VAT refund

Menu Lijsten, VAT refund

De aanvraag tot terugbetaling van in het buitenland betaalde btw moet elektronisch worden ingediend via INTERVAT.

U kunt dit uiteraard volledig manueel ingeven op de website van INTERVAT, maar u hebt ook de mogelijkheid om dit in Briljant Account te beheren. En met beheren wordt bedoeld: het inboeken van de terugbetaalbare btw, het genereren van de lijst van de terugbetaalbare btw en het aanmaken van het xml-bestand dat u via INTERVAT kunt indienen.

Er zijn 3 mogelijke manieren om de gegevens te beheren en het XML-bestand aan te maken.

• Automatisch beheren

1. Bij het boeken van de aankoopfacturen worden de terugbetaalbare bedragen aan btw op een speciale rekening geboekt (bv. 451 100 R/C BTW buitenland).

2. In het scherm VAT refund (menu Lijsten, VAT refund) wordt de lijst gegenereerd die de bedragen op deze speciale btw-rekening ophaalt.

3. In hetzelfde scherm wordt met de knop Aanmaken bestand <F11> het xml-bestand op de harde schijf geschreven.

4. Via de online INTERVAT-toepassing uploadt u dit bestand.

• Manueel beheren

1. Als het slechts om een klein aantal facturen gaat, dan kunt u er voor opteren om bij het inboeken van de aankoopfacturen géén rekening te houden met de terugbetaalbare btw.

2. U geeft dan de lijnen in het scherm VAT refund manueel in.

3. U maakt met de knop Aanmaken bestand <F11> het xml-bestand aan en uploadt het via INTERVAT.

• Automatisch + manueel beheren

1. U boekt voor de meeste (of de grootste of de meest frequent gebruikte leveranciers, ...) de terugbetaalbare btw in bij het boeken van de aankoopfacturen.

2. U genereert in het scherm VAT refund de lijst met de terugbetaalbare btw-bedragen.

3. U voegt manueel nog een aantal ontbrekende lijnen toe voor facturen waarvoor u het terugbetaalbare btw-bedrag niet hebt geboekt bij het ingeven van de aankoopfactuur.

4. U maakt met de knop Aanmaken bestand <F11> het xml-bestand aan en uploadt het via INTERVAT.

Werkwijze

Kies menu Lijsten, VAT refund. Het scherm VAT refund opent.

1. Vul de velden Aangiftejaar, Van kwartaal en Tot kwartaal in. Vul eveneens Omschrijving in.
   U kunt de lijst aanmaken voor één kwartaal, meerdere kwartalen of het hele jaar (4 kwartalen). Bij het genereren van de lijst wordt een controle (+ eventuele melding) uitgevoerd op de minimum bedragen die per land kunnen verschillen.
2. Vul minimaal één handelsactiviteit in (NACE-code).
3. Vul de gegevens in Indiener in als de aangifte door een externe (boekhouder) gebeurt.
4. Gebruik van de Prorata berekening: als u bv. een lijst opmaakt voor één land waarvan u weet dat slechts een vast percentage wordt terugbetaald.
5. Als u werkt volgens de methode Automatisch beheren (zie hierboven), druk dan op de knop Genereer lijnen <F10> om de gegevens op te halen en de lijst aan te maken.
   Het scherm Genereer VAT refund lijnen wordt geopend.
   
   
   
   Vul hierin de nodige criteria in per land, per leverancier, per rekening.
   U kunt tevens de Soort kosten laten invullen via een keuzelijst. Als u kiest voor 10.Andere, dan moet u voor iedere lijn in de lijst manueel het veld Omschrijving invullen.
6. U kunt Genereer lijnen <F10> meerdere keren na elkaar uitvoeren met telkens een andere selectie op land, leverancier, rekening, kostensoort, ...
7. U kunt de lijst van gegenereerde lijnen manueel editeren of extra lijnen toevoegen.
8. Als de lijst volledig is, drukt u op de knop Aanmaken bestand <F11> om het xml-bestand te bewaren op de door uzelf in te stellen locatie. Het indienen van dit xml-bestand behoort tot de standaard werkwijze in Intervat.